Formation Power BI pour la finance et le contrôle de gestion

Jour 1

1. Power BI dans la fonction finance

• Power BI Desktop, service Power BI, applications : qui fait quoi.
• Ce que Power BI fait mieux qu’Excel, et ce qu’il vaut mieux laisser dans Excel.
• Le cas fil rouge : une entreprise multisites, sa balance mensuelle, son budget et son analytique.
• Tour de l’interface et premier rapport en quelques minutes.
• Pratique : import d’une balance et création d’un premier visuel de chiffre d’affaires par mois.

2. Préparer les données comptables

• Import du grand livre, de la balance et du budget depuis Excel ou CSV.
• Nettoyage dans Power Query : types, colonnes, dépivotage du budget mensuel.
• Table de correspondance entre comptes et lignes du compte de résultat de gestion.
• Gestion des signes : produits et charges, débit et crédit.
• Pratique : préparation des trois sources du cas fil rouge et construction de la table de regroupement des comptes.

3. Un modèle de données adapté à la finance

• Modèle en étoile : tables de faits (réel, budget) et dimensions (dates, comptes, entités, centres de coût).
• Table de dates avec exercice décalé, mois de clôture et trimestres fiscaux.
• Relations, cardinalités et direction du filtrage.
• Relier un budget mensuel à un réel journalier sans doublons.
• Pratique : construction du modèle complet du cas fil rouge et contrôle des totaux par rapport à la balance.

4. Premières mesures DAX

• Colonnes calculées et mesures : pourquoi privilégier les mesures.
• SUM, DIVIDE, CALCULATE et le contexte de filtre expliqués sur des montants comptables.
• Mesures de base : chiffre d’affaires, marge, taux de marge, charges par nature.
• Organisation et nommage des mesures pour une équipe.
• Pratique : création des mesures de base et vérification croisée avec la balance.

Jour 2

5. DAX pour l’analyse temporelle et budgétaire

• Cumuls depuis le début de l’exercice et sur douze mois glissants.
• Comparaison à l’année précédente en valeur et en pourcentage.
• Écarts au budget et à la dernière prévision.
• Reste à faire et atterrissage simple.
• Pratique : construction de la batterie de mesures d’un rapport mensuel de gestion.

6. Le compte de résultat de gestion

• Matrice ordonnée selon le plan de gestion, avec sous-totaux et soldes intermédiaires.
• Lignes calculées (marge brute, EBITDA, résultat d’exploitation) dans une matrice.
• Colonnes réel, budget, année précédente et écarts côte à côte.
• Mise en forme conditionnelle des écarts favorables et défavorables.
• Pratique : réalisation du compte de résultat de gestion mensuel et cumulé du cas fil rouge.

7. Un rapport de gestion utilisable

• Page de synthèse, pages de détail, navigation par signets et boutons.
• Graphique en cascade, analyse d’écarts, détail par entité ou centre de coût.
• Segments, filtres et exploration du détail jusqu’à l’écriture.
• Infobulles et commentaires de gestion.
• Pratique : assemblage du rapport complet et revue croisée entre participants.

8. Publier, actualiser, sécuriser

• Publication dans un espace de travail, application destinée aux lecteurs.
• Actualisation planifiée et passerelle pour les sources locales.
• Sécurité au niveau des lignes : chaque directeur voit son périmètre.
• Licences, partage et bonnes pratiques de gouvernance du reporting.
• Pratique : publication du rapport, paramétrage d’un rôle de sécurité par entité et test d’affichage.